Анализ исполнения бюджета Кипенского сельского поселения за 9 мес. 2013 г.

Cкачать:

Поясн.на 01,10,2013

Анализ исполнения бюджета Кипенского сельского поселения за 9 мес. 2013 г. Местная администрация Кипенского сельского поселения создана на основании Устава муниципального образования Кипенское сельское поселение МО Ломоносовского муниципального района Ленинградской области. Администрация является исполнительным и распорядительным органом местного самоуправления на территории МО Кипенское сельское поселение.



Порядок деятельности местной администрации определяется Положением , утверждённым советом депутатов МО Кипенское сельское поселение 26 декабря 2005 года, Уставом МО Кипенское сельское поселение .Местная администрация в пределах своей компетенции обеспечивает выполнение задач по социально-экономическому развитию муниципального образования , организует исполнение Конституции Российской Федерации на его территории , законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации , Ленинградской области и Устава муниципального образования.



Администрация является юридическим лицом, имеет печать и штампы со своим наименованием , счёт в банке(л/сч.40204810500000000707 в ГРКЦ ГУ Банка России ( других счетов в кредитных организациях нет); лицевой счёт в комитете финансов администрации Ломоносовского муниципального района (л/сч.0190710610); имеет в оперативном управлении имущество , выступает в качестве истца и ответчика в судах .Адрес электронной почты администрации : kipen@komfin.ru, сайт www.кипенское.рф. В Управлении Федерального казначейства по Ленинградской области были открыты лицевой счет получателя бюджетных средств для проведения операций по дотации на осуществление первичного воинского учёта (л/сч.03453004830) и лицевой счёт для учёта операций со средствами , поступающими во временное распоряжение учреждения (л/ сч.05453004830) .


В штате местной администрации на конец отчётного периода числится 12 человек, из них 10 человек муниципальные служащие( глава местной администрации, заместитель главы администрации, главный бухгалтер, 3 ведущих специалиста , 2 специалиста 1-й категории и 2 специалиста 2-й категории), 2 работника занимают немуниципальные должности (водитель, уборщица).С 01 января 2008 года в ведение администрации поселения были переданы два дома культуры и две библиотеки в деревнях Кипень и Витино. В ведении Кипенского сельского поселения находятся 4 юридических лица , а именно: местная администрация поселения, МУ ККТ ДК д.Кипень, МУ ККТ клуб д.Витино, Совет депутатов. На конец отчётного периода клуб и библиотека в деревне Витино не функционируют, т.к. их деятельность приостановлена по требованию противопожарной службы . Бухгалтерия администрации состоит из 3 человек -главный бухгалтер(высшее экономическое образование), ведущий специалист (высшее экономическое образование), специалист (среднее специальное образование). Бухгалтерия оснащена 3 компьютерами. Для ведения бухгалтерского учёта и начисления зарплаты применяется ПП “1С”. Кроме того на компьютере гл. бухгалтера установлена система “АЦК” . В своей работе бухгалтерия руководствуется Инструкцией по бюджетному учёту № 157н согласно приказа МФ РФ от 01,12,2010 г. с изменениями , другими нормативно-правовыми актами.

На территории Кипенского сельского поселения действует 73 небольших предприятия из разных отраслей экономики: промышленность (производство стеклопакетов, продуктов питания, памятников и т.д.),сельское хозяйство, торговля (магазины по продаже продовольственных и промышленных товаров), строительство , несколько предприятий бюджетной сферы

( детские сады, амбулатории, ФАПы, школы, ДК и библиотеки), в сфере услуг действуют кафе , ремонтные мастерские, общественные бани, парикмахерская.

Среди арендаторов нежилых помещений в Кипенском сельском поселении числятся Северо-Западный банк Сбербанка России , Сосновоборский почтампт ОПС Кипень.

Согласно принципам организации местного самоуправления федеральным и региональным законодательством предусмотрены следующие источники доходов бюджета поселения:

10% налога на доходы физических лиц
100% налога на имущество
100% земельного налога
транспортный налог
государственная пошлина
неналоговые доходы

При анализе поступления доходов в бюджет МО Кипенское сельское поселение за 9 месяцев 2013 года необходимо отметить следующее:

Поступление собственных доходов поселения составило 10 679 669,62 руб., что ниже прошлогоднего показателя за аналогичный период почти на 8 % , исполнение плана на текущий год 74 % (Приложение 1).

Налоговых доходов поступило 9 452 880,66 руб. (77 % от плана) или 97 % к уровню прошлого года за аналогичный период , по неналоговым поступлениям исполнение составило 1 226 788,96 руб. (56 % от плана ) или 66 % к прошлому году .

Платежи по земельному налогу поступили всего на сумму 4 283 020,88 руб.(79 % плана) , что ниже прошлогоднего уровня на 8 %.

Налог на доходы физических лиц поступил на общую сумму 3 273 838,96 руб.(75 % годового плана), что больше прошлогоднего показателя за аналогичный период на 7 % .

Транспортного налога получено на общую сумму 1 748 399,5 руб. (на 7 % меньше уровня прошлого года ) ,исполнение плана текущего года 77 % .

Налог на имущество физических лиц поступил в размере 98 428,37 тыс. руб. (93 % от уровня прошлого года ) исполнение плана на текущий год 89 %. Видимо, причина небольшого перевыполнения плановых показателей в уплате недоимки прошлых лет.

Уровень поступлений по государственной пошлине составил 41 150,0 руб. (46 % от плана), или 83 % от прошлогоднего показателя. Неисполнение плана объясняется снижением спроса на нотариальные услуги.

Арендной платы за землю собрано на сумму 486 706,2 тыс. руб.(62 % от плана). За аналогичный период прошлого года поступлений по аренде земли было больше на 25 100,0 руб.

Доходы от продажи земельных участков поступили на сумму 89 684,31 руб. или 26 % годового плана, в прошлом году доходов этого вида было больше на 344 800,0 руб.

От соц.найма муниципального жилья и аренде помещений почтовой службой в доход поселения поступило 393 903,51 руб., (66 % от плана на год).

Прочих неналоговых доходов , а именно административных платежей и сборов получено 32 000,0 руб., 64 % исполнения годового плана , что ниже прошлогоднего показателя на 6 000,0 руб.

Доходы от работы общественной бани в д.Глухово в целом составили 224 494,94 руб. (56 % плана) , это выше прошлогодних поступлений за аналогичный период на 3 %.

По прочим безвозмездным поступлениям за отчётный период в бюджет поселения поступило в виде добровольных пожертвований 102 600,0 руб.

Льготы по уплате местных налогов предоставляются Советом депутатов МО Кипенское сельское поселение. Налоговые льготы по земельному налогу в отчётном периоде предусмотрены для казённых и бюджетных учреждений , финансируемых за счёт средств муниципальных бюджетов городских , сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района ,членам товариществ собственников жилья , органам местного самоуправления на земли , предоставленные для обеспечения их деятельности , инвалидам I и II группы, инвалидам с детства, ветеранам и инвалидам ВОв, вдовам участников ВОв, блокадникам, узникам, ветеранам и инвалидам боевых действий, физическим лицам, имеющим право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом РФ «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», на земли, предназначенные для размещения домов индивидуальной жилой застройки, личного подсобного хозяйства, садоводства , огородничества, животноводства, дачного хозяйства, в отношении одного земельного участка, расположенного на территории МО Кипенское сельское поселение (согласно решения СД от 18.12.2012 г. № 22).

Сумма выпадающих доходов от предоставления льгот для муниципальных учреждений культуры, физической культуры и спорта, учреждениям образования, здравоохранения , социального обслуживания населения , финансируемых за счёт средств муниципальных бюджетов городских, сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района составляет за отчётный период приблизительно 30 000,0 руб.

По налогу на имущество Советом депутатов льготы не предоставлялись ( решения СД от 18.12.2012 г. № 23).

Уточнённый годовой план по расходам утверждён в сумме 24 044 957,00 руб. , исполнение составило 14 756 377,14 руб. или 61 % годовых назначений (Приложение 2).

По разделу 0102-0020300-900 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» произведено расходов в отчётном периоде на зарплату с начислениями главе поселения , работающей на постоянной основе , на общую сумму 422 624,01 руб.

Исполнение плана по данному виду 77 % назначений.

По разделу 0103-0020400-900 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» в целом израсходовано 275 313,22 руб. , а именно:

– ст.226 «Прочие работы, услуги» выплачено 269 196,89 руб. на компенсационные выплаты депутатам поселения, на оплату юридических услуг и услуг делопроизводителя , работающего по договору в совете депутатов, на оплату услуг периодической печати на публикации документов ;

– ст.290 «Прочие расходы» на сумму 116,33 руб. была оплачена пеня в Пенсионный фонд ;

– ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» на сумму 6 000,0 руб. приобретались канцелярские и хозяйственные товары для обеспечения деятельности совета депутатов.

Общее исполнение плана по подразделу 81 %.

По подразделу 0104-0020400-900 «Функционирование Правительства Российской Федерации , высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации , местных администраций» по администрации МО Кипенское сельское поселение средства расходовались на следующие цели :

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 2 874 296,15 руб. израсходовано на заработную плату работников администрации поселения.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» в сумме 811 650,33 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 50 921,96 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Северо-Западный Телеком» и ОАО «Ростелеком», услуги ФГУП «ЦентрИнформ» за подключение услуги по сдаче отчётности через сеть Интернет .

–ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 3 096,00 руб. средства использованы на оплату маршрутных листов работникам администрации.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 86 564,66 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ОАО «Петербургская сбытовая компания» , ООО «ЛР ТЭК» , ООО «Энергосфера» поставленная для нужд администрации электрическая энергия и услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания администрации.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 641 088,44 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации по договору с ООО «Сигнал» , заправку и восстановление картриджей для принтеров, косметический ремонт помещений администрации, вывоз ТБО, техническое обслуживание ОАО «Питер-Лада» автомашины , принадлежащей администрации поселения .

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме 975 918,28 руб. производилась оплата труда с начислениями ночных сторожей в администрации, оплата ООО «ВТА» услуг по сопровождению справочной системы «Консультант+»,ООО «Карат-Софт» по сопровождению бухгалтерской системы «1С», ООО «ФорумМедиа» оплачено обновление к справочнику по муниципальному заказу, АНО «Редакция газеты «Балтийский луч» оплачены услуги по размещению в газете различной информации, обслуживание сайта администрации в Интернете, изготовление похозяйственных книг, компьютерные курсы для вновь принятого работника администрации, юридические услуги .

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 47 757,69 руб. израсходовано на перечисление штрафа за ненадлежащее санитарное содержание территории поселения, госпошлины за гостехнадзор, платежи за негативное воздействие на окружающую среду.

-ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 46 135,0 руб. расходовались средства на приобретение мебели для нужд администрации .

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 164 270,0 руб. приобретался бензин, хозяйственные и канцелярские товары для нужд администрации.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 5 701 698,51 руб. Общее исполнение 72 % от годового плана.

По подразделу 0104-0020800-900 «Функционирование Правительства Российской Федерации , высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации , местных администраций» (глава местной администрации) средства расходовались только на заработную плату с начислениями главе администрации, а именно :

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 494 697,15 руб. израсходовано на заработную плату главе администрации поселения.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» в сумме 142 943,11 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 637 640,26 руб. Общее исполнение 72 % от плана на год.

По подразделу 0104-5210223-900 «Функционирование Правительства Российской Федерации , высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации , местных администраций» по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» запланированы средства на приобретение канцелярских товаров в связи с исполнением отдельных государственных полномочий за счёт областной субвенции на сумму 1 000,0 руб. В отчётном периоде таких расходов не было в связи с непоступлением средств в бюджет поселения из областного бюджета.

По подразделу 0104-5210601-540 «Иные межбюджетные трансферты» по ст.251 «Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации» средства перечислялись в соответствии с соглашением второму уровню власти на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения , а именно, переданы комитету финансов администрации МО Ломоносовский муниципальный район полномочия по исполнению бюджета поселения и контролю за исполнением бюджета.(пп.1ст.14 131-ФЗ), исполнение 52 575,0 руб. или 75 % от запланированного на год .

По разделу 0203-0013600-900 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» средства , запланированные в сумме 295 871,0 руб. за счёт субвенции из областного бюджета , расходовались на следующие нужды :

–ст.211 «Заработная плата» 125 753,92 руб. на оплату труда специалиста , занимающегося военно-учётной работой,

– ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» 37 977,7 руб. на начисления в государственные внебюджетные фонды.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 5 000,00 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 5 811,0 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ОАО «Петербургская сбытовая компания» .

ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 15 000,0 руб. приобретались хозяйственные и канцелярские товары для нужд ВУС.

Исполнение годового плана по этому виду расходов в отчётном периоде составило 64 % назначений.

По разделу 0309-2180100-900 «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» средства запланированы на мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий на территории поселения. В отчётном периоде всего было израсходовано 149 516,85 руб. (на приобретение справочника по ГО и ЧС, замену насоса для устранения аварии на водопроводе , обучение мерам пожарной безопасности, ремонт пожарной сигнализации ООО «Сигнал»). Исполнение плана 96 %.

По разделу 0409-5224011-900 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды )» по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства дорожного фонда Ленинградской области в сумме 894 420,0 руб. запланированы на софинансирование целевой программы по ремонту внутридворовых проездов в поселении. В отчётном периоде таких расходов не было. В настоящее время проведены торги для определения поставщика услуг, работы начнутся в следующем квартале текущего года.

По разделу 0409-5224013-900 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды )» по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства дорожного фонда Ленинградской области в сумме

276 466,0 руб. запланированы на софинансирование целевой программы по ремонту дорог . В отчётном периоде таких расходов не было. В настоящее время так же проведены торги и ожидается начало работ.

По разделу 0409-7950000-900 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды )» по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства в сумме 276 466,0 руб. запланированы на софинансирование со стороны поселения целевой программы по ремонту дорог и внутридворовых проездов в поселении. В отчётном периоде таких расходов не было.

По разделу 0412-3380000-900 « Другие вопросы в области национальной экономики» по ст.226 «Прочие услуги» израсходовано 297 830,0 руб. на оплату топографо-геодезических работ. Исполнение годового плана 50 %.

По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» исполнение плана составило в целом 3 902 941,88 руб. или 58 % .

– по разделу 0501-3500300-900 «Жилищное хозяйство» -всего на сумму 1 998 442,41 руб., исполнение плана 76 %:

по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 1 971 765,79 руб. средства расходовались на текущий ремонт муниципального жилья , содержание муниципальной квартиры, услуги АНЖ (вывоз жидких бытовых отходов). по ст. 226 « Прочие услуги» в сумме 26 676,62 оплачено МУП РИЦ ЛР за начисление и учёт платежей населения за соц.найм.

– по разделу 0501-5201503-900 «Жилищное хозяйство» – по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» на сумму 550 000,0 руб. запланированы средства , поступившие от депутата ЗАКС Ленинградской области , для ремонта крыши в муниципальном жилом доме. В отчётном периоде средства не израсходованы, т.к. проводятся мероприятия с собственниками приватизированных квартир в ремонтируемом доме для сбора средств на софинансирование работ.

– по разделу 0502-3510500-900 «Коммунальное хозяйство» (исполнение годового плана 75 %):

по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства в общей сумме 178 193,76 руб. расходовались согласно договора с ОАО «Леноблгаз» за расчёт потребности газового топлива в деревнях поселения , а так же на приобретение хозяйственных товаров для работы бани (лампочки, средства для уборки и т.д.), вывоз ТБО от бани, ремонт водоразборных колонок .

по ст. 226 «Прочие работы, услуги» в сумме 194 369,18 руб. средства расходовались на выплаты с начислениями по договору подряда работнику бани в д. Глухово, приобретение и подвоз дров к бане .

-по подразделу 0503 «Благоустройство» (исполнение 1 531 936,53 руб. или 51 % от плана на год) :

0503-5201503-900 «Благоустройство» : по ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 1 000 000,0 руб. запланированы средства от депутата ЗАКС Ленинградской области для приобретения уличного оборудования для детской спортивно-игровой площадки. Расходов по этой статье не было . В настоящее время проводится работа по проведению аукциона для определения поставщика данного оборудования.
0503-6000100-900 «Уличное освещение» : исполнение 305 427,99 руб. или 77 % от плана-

по ст. 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» приобреталось оборудование для ремонта светильников для уличного освещения, оплачивались работы по их ремонту и содержанию.

0503-6000200-900 «Содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них» : исполнение 483 568,17 руб. или 78 % от плана, по ст. 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» на общую сумму 433 657,21 руб. производилась уборка снега на внутридворовых проездах , ремонт трактора, оплата с начислениями по договору услуг тракториста, подсыпка гравием дорог.

по ст.340«Увеличение стоимости материальных запасов» на сумму 49 910,96 руб. приобреталось горючее для трактора.

0503-6000300-900 «Озеленение»:

по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 30 000,0 руб. запланированы средства для приобретения рассады цветов для озеленения территории поселения. Расходов по этой статье не было.

0503-6000500-900 «Прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений»:

по ст. 226 «Прочие работы, услуги» оплачивались с начислениями услуги дворников в д. Кипень и д. Келози, вывоз мусора с общественных свалок по договору с ООО «Сервис-Плюс»,ООО «Лада-Сервис» и ООО «Эко-Точка», ремонт уличного детского игрового оборудования ООО «СК «АлиГри» на сумму , обрезка и вывоз старых опасных деревьев ООО «Гарант» , услуги автовышки для обрезки деревьев ООО «КипеньАвтосервис» . Исполнение плана составило 78 % (742 940,37 руб.).

По разделу 0801 «Культура» запланированные средства освоены на общую сумму

2 351 439,53 руб. (в том числе дом культуры в д. Кипень – 1 690 025,23 руб. ; Кипенская сельская библиотека –661 414,3 руб.) или 55 % плана.

0801-4409900-001 -По Дому культуры в д.Кипень (исполнение 66 % плана):

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 989 090,34 руб. израсходовано на заработную плату работников ДК (8 чел.).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» в сумме 298 326,48 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 5 238,15 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком» .

– ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 2 000,0 руб. запланированы средства на оплату маршрутных листов работникам ДК. В отчётном периоде таких расходов не было.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 122 655,85 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания ДК, электроэнергия в ДК по договору с ООО «Кипенская СХТ».

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 22 654,9 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации по договору с ООО «Сигнал» , дератизацию помещений по договору с ООО Профилактика», заправку картриджей для принтера.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме 116 804,74 руб. запланированные средства расходовались на оплату услуг с начислениями на время отпуска сторожа в ДК, на оплату публикации в газете «Балтийский Луч» о праздновании Нового года в поселении.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 30 441,21 руб. израсходовано на проведение ДК различных праздников .

-ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 10 000,0 руб. приобретены основные средства для нужд ДК (костюмы).

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 40 944,77 руб. приобреталась питьевая вода для кулера, хозяйственные и канцелярские товары для нужд ДК.

0801-4429900-001 -По Кипенской сельской библиотеке ( исполнение 55%):

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 408 026,33 руб. израсходовано на заработную плату работников библиотеки (4 человека).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» в сумме 129 168,36 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 7 915,25 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком» и услуги сети интернет.

–ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 2 424,0 руб. средства расходовались на оплату маршрутных листов работникам библиотеки.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 11 089,41 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» и ООО «Энергосфера» коммунальные услуги.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» на сумму 14 000,0 руб. запланированы средства на заправку и ремонт картриджей, текущий ремонт помещений библиотеки. В отчётном периоде израсходовано 3 127,48 руб. на заправку картриджа и вывоз ТБО.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме 83 125,32 руб. израсходованы средства на оформление подписки на периодические издания , оплачен медосмотр для работников библиотеки , оплачены услуги на время отпуска уборщицы.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 3 026,15 руб. использовано на проведение мероприятий к 9 мая и перечисление платежей за загрязнение окружающей среды.

–ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» на сумму 957,0 руб. приобретены новые книги для Кипенской сельской библиотеки.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 12 555,0 руб. приобретались хозяйственные и канцелярские товары для нужд библиотеки .

По разделу 1001 –4910100-005 «Пенсионное обеспечение » по ст.263 «Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления» средства расходовались на перечисление доплат к пенсиям бывших работников местной администрации –муниципальных служащих согласно решения совета депутатов МО Кипенское сельское поселение от 09 марта 2007 г. №7 (4 чел.) (исполнение 75 % плана или 106 252,38 руб.).

По разделу 1003-5053300-013 «Социальное обеспечение населения» по ст.290 «Прочие расходы» производились расходы на материальную помощь малоимущим жителям поселения и инвалидам согласно Положения, подарки малолетним узникам и блокадникам. Исполнение составляет 139 994,13 руб. или 97 % плана . Перевыполнение плана объясняется увеличением количества обращений за материальной помощью.

По разделу 1105-5129700-900 «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» запланированы расходы на проведение занятий с жителями поселения в спортивных секциях. В поселении заключены договора со спортивными инструкторами (4 чел.).

Расходы производились:

по ст.226 «Прочие работы, услуги» на выплату заработной платы с начислениями по договору со спортинструкторами (всего 425 866,72 руб.);

по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» приобретались хоз. товары для проведения спортивных мероприятий всего на сумму 103 142,03 руб.

Спортивных сооружений на территории поселения нет. Исполнение плана по разделу составило в целом 529 008,75 руб. или 76 %.

На 01,10,2013 г. по поселению числится дебиторская задолженность на общую сумму 1 047 961,72 руб. , а именно:

– просроченная задолженность по доходам от соц.найма муниципального жилья ЗАО УК «Энергокомплектмонтаж» за 2009-2010 г. на сумму 1 047 961,72 руб.

Кредиторская задолженность на 01,10,2013 г. в целом составляет 1 025 646,53 руб. Она состоит из:

текущая задолженность по заработной плате с начислениями работников администрации, библиотеки , Дома культуры и по договорам подряда , срок выплаты по которым наступает в октябре месяце на общую сумму 626 921,42 руб.;
задолженность перед ООО «Теллур-Сервис» на сумму 16 540,0 руб. за обслуживание контрольно-кассовой машины в общественной бане в д. Глухово;
задолженность перед ООО «Энергострой Репкин» на сумму 85 115,5 руб. за текущий ремонт сетей уличного освещения.

Эта задолженность не является просроченной и будет погашена в октябре текущего года. Она образовалась в связи с тем , что расчётные документы поступили в конце отчётного периода.

На 01.10.2013 г. просроченная кредиторская задолженность числится на общую сумму 297 069,61 руб. , она состоит из:

– задолженности перед ООО «Энергосфера» на сумму 136 776,61 руб., она образовалась в связи с ошибкой в счетах, которые выставил поставщик за оказанные услуги, будет погашена при поступлении исправленных платёжных документов;

– задолженность перед ООО «Ихотел.Ру» на сумму 60 500,0 руб. за текущий ремонт сетей уличного освещения;

-задолженности перед ООО «АлиГри» на сумму 99 793,0 руб. за ремонт уличного детского игрового оборудования, услуги не оплачены из-за того , что поставщик обязался исправить недочёты в своей работе;

Просроченная задолженность объясняется отсутствием денежных средств на отчётную дату в связи с недополучением доходов. Эта задолженность будет погашена в течение IV квартала 2013 года .

На начало года просроченной кредиторской задолженности не было.

По резервному фонду в отчётном периоде средства не планировались и расходов не было.

Бюджетные кредиты (ссуды) юридическим лицам за анализируемый период по администрации не предоставлялись.

И.о.главы местной администрации: Н.Н.Овчаров

Гл. бухгалтер : Л.Ю.Фомина

Приложение1

Справка об исполнении доходной части бюджета в разрезе доходных источников по Кипенскому сельскому поселению за 9 мес. 2013 г.
				тыс.руб.
Наименование доходного источника	Годовой план	Факт отчётного периода	Процент исполнения годового плана, %	Факт соответствующего периода прошлого года
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ,всего	12236,8	9452,9	77	9768,9
в том числе:
Налог на доходы физических лиц	4365,8	3273,9	75	3065,1
Единый сельскохозяйственный налог	0	0	0	0
Налог на имущество физических лиц	111	98,4	89	105,2
Транспортный налог	2260	1748,4	77	1888,2
Земельный налог	5400	4283	79	4660,6
Государственная пошлина	90	41,2	46	49,4
Задолженность и перерасчёты по отменённым налогам , сборам и иным обязательным платежам	10	8	80	0,4
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ , всего	2189	1226,8	56	1847,2
в том числе:
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	1389	880,6	63	908,5
из них:
Доходы , получаемые в виде арендной платы за земельные участки	789	486,7	62	511,8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	400	224,5	56	218,2
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	350	89,7	26	682,5
из них:
Доходы от реализации имущества , находящегося в государственной и муниципальной собственности	0	0	0	248,0
Доходы от продажи земельных участков , находящихся в государственной и муниципальной собственности	350	89,7	26	434,5
Штрафы,санкции, возмещение ущерба	0	0	0	0
Прочие неналоговые доходы	50	32	64	38
ВСЕГО НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	14425,8	10679,7	74	11616,1

Приложение 2

Справка об исполнении расходной части бюджета по Кипенскому сельскому поселению за 9 мес. 2013 г.

(тыс. руб.).

Уточнённый план на год исполнено % исполнения

По совету депутатов 890,0 697,9 78

По администрации МО

Кипенское сельское поселение 8786,0 6339,3 72

По межбюджетным трансфертам 70,1 52,6 75

По мобилизационной и

вневойсковой подготовке 295,9 189,5 64

По национальной

безопасности и правоохранительной

деятельности 156,0 149,5 96

По вопросам в области

национальной экономики 1894,7 297,8 16

По жилищно-коммунальному

хозяйству 6682,2 3903,0 58

По культуре, кинематографии ,

средствам массовой информации 4283,9 2351,5 55

Пенсионное обеспечение 141,7 106,3 75

Социальное обеспечение населения 144,5 140,0 97

По физической культуре и спорту 700,0 529,0 76