ОТЧЕТ   

                       Об исполнении бюджета муниципального образования

            Кипенского сельского поселения за 2015 год

            Уважаемые жители поселения, депутаты, гости!

Ежегодно в феврале месяце местная администрация отчитывается об исполнении    бюджета поселения и проделанной работе за отчетный год.

На территории Кипенского сельского поселения действует  40 небольших предприятий из разных отраслей экономики: промышленность (производство стеклопакетов, производство плитки, стальной сетки, гидроизолирующих материалов, продуктов питания, памятников и т.д.), сельское хозяйство, торговля (магазины по продаже продовольственных и промышленных товаров), строительство, несколько предприятий бюджетной сферы (детские сады, амбулатория, 2 ФАПа, школа, ДК и библиотека), в сфере услуг действуют кафе, ремонтные мастерские,  парикмахерские. Предоставляют услуги населению Северо-Западный  банк Сбербанка России, Сосновоборский почтампт ОПС Кипень.

Работают спортивные секции по дзюдо,  по карате, боксу.

Библиотека проводит большую работу для создания максимальных условий для доступа чтения во всех населенных пунктах.

Дом культуры д. Кипень и филиал дома культуры, находящийся в д. Келози также проводят необходимую работу для создания культурного досуга населению.

Созданы и работают совет ветеранов (руководитель Митрофанова Ираида Петровна) и совет афганцев (руководитель – Шепелев Василий Иванович).

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности»

Согласно  принципам организации местного самоуправления федеральным и региональным законодательством предусмотрены следующие источники доходов бюджета поселения:

• 10%    налога на доходы физических лиц
• 100%  налога на имущество
• 100%  земельного налога
• транспортный налог
• доходы от уплаты акцизов
• государственная пошлина
• неналоговые доходы

При анализе поступления  доходов в бюджет  МО Кипенское сельское поселение  за  2015 год  необходимо отметить следующее:

Поступление собственных доходов поселения  составило  «минус» 68537,4 тыс. рублей.

Налоговых доходов поступило «минус» 69574,4 тыс. рублей.

По неналоговым поступлениям исполнение составило 650 тыс. руб. (105 % от плана) или 28%   к аналогичному периоду прошлого года.

Налог на доходы физических лиц  поступил на общую сумму  4 124,7 руб.(91% годового плана), что  больше прошлогоднего показателя за аналогичный период на 102,8 тыс. рублей.

Доходы от уплаты акцизов поступили в сумме 980,8 тыс. рублей, что составило 112%  годового плана.

Налог на имущество физических лиц поступил в размере  370,3 руб. (на 17 % выше уровня прошлого года), исполнение плана  на текущий год 99,5 %.  В 2015 году администрацией была проведена  работа по оповещению граждан о необходимости уплаты налогов в срок.

Транспортного налога получено  на общую сумму 3 627,4 руб. (на 6 % выше  уровня прошлого года), исполнение плана 102%. Также проводилась работа с населением о необходимости уплаты налогов своевременно.

Платежи по земельному налогу поступили всего на сумму «минус» 78793,4 тыс. рублей. В бюджет поселения в конце декабря 2014 года ошибочно поступил доход в виде земельного налога в размере 89 506 тыс. рублей от физлица Кусак С.В. В 1-м квартале 2015 года  ошибочно поступившие средства сняты с бюджета путем возврата на основании поданного заявления Кусаком С.В.

Доходы от поступлений государственной пошлины составили 115,3 тыс. рублей или 100% от плановых годовых показателей

Прочие доходы от использования имущества, а именно поступления от платы за соц. найм муниципального жилья  и аренды помещения почтовой службой и   ООО «УК Кипень» в доход поселения поступило 898 тыс. рублей или 99,8% годового плана. Это на 265,9 тыс. рублей меньше показателей за аналогичный период прошлого года.

Прочих неналоговых доходов, а именно, добровольных пожертвований на социальное развитие поселения  получено 108 тыс. руб. или 216% от годовых плановых показателей.

Административных платежей поступило 31,0 тыс. рублей или 78% годового плана.

Льготы по уплате местных налогов предоставляются Советом депутатов МО Кипенское сельское поселение.  Налоговые льготы по земельному налогу  в отчётном периоде предусмотрены для казённых и бюджетных учреждений, финансируемых за счёт средств муниципальных бюджетов городских, сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района, органам местного самоуправления на земли, предоставленные для обеспечения их деятельности (согласно решению СД от 14.11.2013 г. № 42).

Сумма выпадающих доходов от предоставления льгот для муниципальных учреждений  культуры, физической культуры и спорта, учреждениям образования, здравоохранения, социального обслуживания населения, финансируемых  за счёт средств муниципальных бюджетов городских, сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района составляет за отчётный период  приблизительно 75 тыс. руб.

По налогу на имущество Советом депутатов льготы не предоставлялись (решение СД от 13.11.2014 г. № 10).

   Дополнительный доход в бюджет поселения в размере 11 433,9 тыс. руб. поступил в виде дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности от Правительства Ленинградской области, дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, субсидий из Правительства Ленинградской области на финансирование муниципальной программы по развитию части территорий МО Кипенское поселение; компенсационные выплаты, выделенные Комитетом по культуре Ленинградской области для работников библиотек и ДК.

Также дополнительно поступили доходы от депутатов Законодательного собрания Ленинградской области на развитие общественной инфраструктуры поселения.                                                              

Раздел 4 «Анализ показателей финансовой отчетности субъекта бюджетной отчетности»

Расходная часть бюджета исполнена в целом на 82%.

Раздел 0102 9900020 – Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования (глава муниципального образования)  – произведены расходы в сумме 635 191,41 руб. на выплату заработной платы и 198 489,49 начисления на оплату труда.  Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 833 680,90 рублей.

Раздел 0103 9900021 – «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» – расходная часть бюджета выполнена на 98,4%.

– ст.226 «Прочие работы, услуги» выплачено 550 055,40 руб.  на компенсационные выплаты депутатам поселения, на оплату юридических услуг, на оплату услуг периодической печати и поддержки сайта поселения;

– ст.290 «Прочие расходы» на сумму 351,80 руб. была оплачены пени в Пенсионный фонд;

Раздел 0103 9900503 – «Иные межбюджетные трансферты по передаче полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля» – плановые показатели выполнены полностью в размере 20 000 рублей.

Раздел 0104 9900021 – «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти, субъектов РФ, местных администраций», «Центральный аппарат»» – расходная часть бюджета исполнена на 96,6% по сравнению с плановыми показателями за год.

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 4 561 955,99 руб. израсходовано на заработную плату работников администрации поселения.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 1 376 585,32 руб.  перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, произведена оплата больничных листов.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 46 146,66 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Северо-Западный Телеком» и ОАО «Ростелеком», услуги ФГУП «ЦентрИнформ» за подключение услуги по сдаче отчётности через  сеть Интернет.

–ст.222 «Транспортные услуги»  в сумме 3 825 руб. средства использованы на возмещение транспортных расходов специалистам  администрации.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 211 278,06 руб. оплачивались услуги согласно заключённым договорам с ОАО «Петербургская сбытовая компания» , ООО «ЛР ТЭК» за поставленную для нужд администрации электрическая энергия и услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания администрации.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 27 100 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации  по договору с ООО «Сигнал», заправку и восстановление картриджей для принтеров, техническое обслуживание предприятием ОАО «Питер-Лада» автомобиля, принадлежащего администрации поселения.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме 1 034 626,08  руб. производилась оплата труда с начислениями  ночных сторожей в администрации,  оплата ООО «ВТА» услуг по сопровождению справочной системы «Консультант+», ООО «Карат-Софт» по сопровождению бухгалтерской  системы «1С»,  АНО «Редакция газеты «Балтийский луч» оплачены услуги по размещению в газете различной информации, обслуживание сайта администрации в Интернете, изготовление похозяйственных книг,  юридические услуги.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 6 932,95 руб. израсходованы на перечисление госпошлины за гостехнадзор, платежи за негативное воздействие на окружающую среду, плату пени и штрафов в Пенсионный фонд и налоговую инспекцию.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 202 690,16 руб. приобретался  бензин, хозяйственные и канцелярские товары для нужд администрации.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 7 471 140,22 руб.

 Раздел 0104 9900020 – «Глава местной администрации (исполнительно-распорядительного органа муниципального образования)» – бюджет исполнен на 93% по сравнению с плановыми показателями за год.   Средства расходовались на заработную плату с начислениями главе администрации, а именно :

–ст.211 «Заработная плата» – 829 869,31 руб.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» – 251 344,98 руб.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 1 081 214,29 рублей.

Раздел 0104 9900501

по ст.251 «Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации» средства перечислялись в соответствии с  соглашением  второму уровню власти на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения, а именно, переданы комитету финансов администрации МО Ломоносовский муниципальный район полномочия по исполнению бюджета поселения и контролю за исполнением бюджета (пп.1ст.14 131-ФЗ), исполнение 112 600,0 руб. или  100 %  от  запланированного  на год.

Раздел 0113 9907134 – «Осуществление отдельных государственных полномочий Ленинградской области в сфере административных отношений» – плановые показатели выполнены полностью в сумме 179 120 рублей.

  Раздел 0203 9905118 –  «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» – средства, запланированные в сумме 206 300 руб. за счёт субвенции из областного бюджета, расходовались на следующие нужды:

–ст.211 «Заработная плата»  151 900,64  руб. на оплату труда  специалиста, занимающегося военно-учётной работой,

– ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» 45 874,36 руб. на начисления в государственные внебюджетные фонды.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 4 425,00 руб. оплачивались услуги связи согласно заключённым договорам

– ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 4 100,00 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ОАО «Петербургская сбытовая компания».

Средства, выделенные Комитетом правопорядка и безопасности Ленинградской области, использованы полностью и по назначению.

Раздел 0309 9908001 – «Мероприятия по защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» – Расходы произведены на 26,7% от плановых показателей. Приобретена продукция аварийно-спасательного назначения на сумму 18 417,67. Экономия в расходовании бюджетных ассигнований произошла из-за отсутствия денежных средств на счету.

 Раздел 0309 9900502 – «Перечисления бюджету района по передаче полномочий на осуществление мероприятий   по защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» – плановые показатели выполнены полностью на сумму 100 000 рублей.

Раздел 0310 0700119 – «Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности» – расходы произведены на  сумму 31 757,37, что составило 44,8% по сравнению с плановыми показателями. Экономия из-за отсутствия денежных средств на счету.

Раздел 0409 0500116 – «Ремонт и содержание дорог общего пользования» – расходная часть бюджета исполнена на 73,7% от годовых показателей или 1 208 494,56. Выполнены работы по устройству пешеходных дорожек, тротуаров, парковок, проезжей части в д.Кипень.Экономия в расходовании бюджетных ассигнований произошла из-за отсутствия денежных средств на счету.

Раздел 0409 0509013 – «Мероприятия по софинансированию на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов» – расходов не было, т.к. соглашения с дорожным Комитетом Ленинградской области не имеется.

Раздел 0409 0509014 – «Мероприятия по софинансированию на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения» – расходов не было, т.к. соглашения с дорожным Комитетом Ленинградской области не имеется.

Раздел 0409 0807088 – «Финансирование на реализацию проектов местных инициатив граждан по программе Ленинградской области «Устойчивое общественное развитие в Ленинградской области» – расходная часть бюджета исполнена на 97,7%. Сметная стоимость работ ниже планируемой. Расходы составили 869 636,09 рублей. (отсыпаны щебнем дороги в д.Шундрово,  в д.Витино, в д.Трудовик, в пос. Глухово, установлена детская площадка в д.Шундрово, благоустроена детская площадка в д. Дом отдыха Волковицы, благоустроена территория у здания бывшей школы в д.Келози)

Раздел 0409 0809088 – «Софинансирование на реализацию проектов местных инициатив граждан по программе Ленинградской области «Устойчивое общественное развитие в Ленинградской области» – расходование за счет средств местного бюджета  составило 127 903,78 рублей.

Раздел 0412 9908022 – «Мероприятия в области градостроения и землепользования» – расходы произведены на 73,1% от плановых показателей, что составило 646 307,00 руб.  Разработаны схемы газоснабжения в д.Волковицы, д.Келози, д.Шундрово, д.Черемыкино, д. Кипень, произведена  оценка рыночной стоимости ставки арендной платы земельных участков. Экономия в расходовании бюджетных ассигнований произошла из-за отсутствия денежных средств на счету.

Раздел 0501 0319502 – «Финансирование на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного фонда» – расходы произведены на 30% от плановых показателей. Денежные средства выделялись на приобретение трех квартир. В декабре 2015 года была приобретена одна квартира. Финансирование составило 761 449,51 рублей.

Раздел 0501 0319602  – «Софинансирование на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного фонда» – расходная часть бюджета  составила 845 628,56 рублей.

Раздел 0501 0320103 – «Мероприятия по обеспечению программы «Капитальный ремонт многоквартирных домов» – расходная часть бюджета исполнена на 66% от плановых показателей (произведена оплата взносов в Фонд капитального строительства в сумме 891 171,36 рублей). Экономия в расходовании бюджетных ассигнований произошла из-за отсутствия денежных средств на счете на оплату счетов.

Раздел 0501 0379602 – «Финансирование на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного фонда» – расходы произведены на сумму 406 681,05. Приобреталась только одна квартира.

Раздел 0501 9908003 – «Мероприятия по обеспечению начисления, сбора платы за соцнайм муниципального жилья, расходы на содержание муниципального жилья» – расходы произведены в размере 196 357,30 рублей.

Раздел 0502 9908004 – «Мероприятия по обслуживанию объектов коммунального хозяйства, находящегося в муниципальной собственности» – расходная часть бюджета составила 151 030,96 рублей.

Раздел 0503 – В целом по разделу плановые показатели составляют 1963,42 тыс. рублей. Исполнение расходной части бюджета составляет 1676,72 тыс. рублей или 85,4% от плана. Произведены расходы по ремонту уличного освещения и закупке материалов для ремонта, оплачивались расходы по уборке снега в зимний период, осуществлены расходы на мероприятия по вывозу несанкционированных свалок и крупногабаритного мусора.

 Раздел 0801 0110023 – «Обеспечение деятельности домов культуры» – расходная часть бюджета исполнена на 93,3% от плановых показателей.

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 2 095 298,29 руб. израсходовано на заработную плату работников ДК (8 чел.).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 609 121,57 руб.  перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 7 174,55 руб. оплачивались услуги связи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком».

– ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 302,00 руб. израсходованы средства на оплату маршрутных листов работникам ДК.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 123 037,35 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания ДК, электроэнергия в ДК по договору с ООО «Кипенская СХТ».

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 7 300 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации  по договору с ООО «Сигнал», заправку  картриджей для принтера.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме  559 421,90 руб. запланированные средства расходовались на оплату услуг с начислениями на время отпуска сторожа в ДК, оплату за работы по договорам.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 93 865,64 руб. израсходовано на проведение ДК различных праздников.

-ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 86 300 руб. приобретены основные средства для нужд ДК (сценические костюмы).

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 49 825,06 руб. приобреталась   питьевая вода для кулера, хозяйственные и канцелярские товары для нужд ДК.

За счет депутатских средств (300 тыс. рублей) приобретены костюмы для дома культуры, ростовые куклы, музыкальное оборудование.

«Раздел 0801 целевая статья 9127036» – компенсационные выплаты, выделенные на оплату труда работников Дома культуры Комитетом по культуре Ленинградской области в сумме 512 120,00 рублей использованы полностью.

Раздел 0801 0120023 – «Обеспечение деятельности библиотек» – расходная часть бюджета исполнена на 79,6% от плановых показателей

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 728 423,97руб. израсходовано на заработную плату работников библиотеки (4 человека).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 218 743,64 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 7 198,74 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком» и услуги сети Интернет.

–ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 938,00 руб. средства расходовались на оплату маршрутных листов работникам библиотеки.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 114 800,36 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» коммунальные услуги.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» на сумму 695 731,93 руб. израсходованы средства на заправку и ремонт картриджей, текущий ремонт помещений библиотеки, вывоз ТБО.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме  425 006,00 руб. израсходованы средства на оформление подписки на периодические издания, оплата услуг сторожей.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 8 827,31 руб. использовано на проведение мероприятий к памятным датам и  перечисление платежей за загрязнение окружающей среды.

ст. 310»Увеличение стоимости основных средств» – использованы средства для приобретения книг, оргтехники на сумму 74 200 руб.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 68 872,86 руб. приобретались   хозяйственные и канцелярские товары для нужд библиотеки, картриджи.

«Раздел 0801 целевая статья 9117036» – компенсационные выплаты, выделенные Комитетом по культуре Ленинградской области для работников библиотеки в сумме 219 480,00 рублей, использованы полностью.

Раздел 1001 0600117 – «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по публичным нормативным обязательствам» – расходная часть бюджета исполнена на 60% по сравнению с плановыми показателями на год. Произведены выплаты по муниципальным пенсиям в размере 360 883,47 рубля.

Раздел 1006 0600118 – «Иные выплаты населению» – расходная часть бюджета исполнена на сумму 140 092,20, что составляет  93,4% годового плана. Осуществлялись выплаты населению в виде материальной помощи  малоимущим жителям поселения, приобретались подарки малолетним узникам и блокадникам.

Раздел 1105 02001101 – «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» – произведены расходы на оплату услуг спортивными инструкторами по договорам. Расходная часть бюджета исполнена на 85,9% по сравнению с плановыми показателями.

Расходы  производились:

по ст.226 «Прочие работы, услуги» на выплату заработной платы с начислениями по договору со спортинструкторами (всего 546 531,89 руб.);

по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» приобретались товары для проведения спортивных мероприятий (спортивный инвентарь) всего на сумму  34 800 рублей.  Исполнение плана в целом составило 91%.

Итого расходная часть бюджета за 2015 год составила:

План – 31 978,15 тыс. рублей

Факт – 26 096,85 тыс. рублей

Раздел 4 «Прочие вопросы деятельности муниципального образования Кипенское сельское поселение».

На 01.01.2016 г. по поселению числится просроченная дебиторская задолженность на общую сумму 1 085 461,72 руб., а именно:

– задолженность по доходам от соц.найма муниципального жилья  ЗАО УК «Энергокомплектмонтаж» за 2009-2010 г. на сумму 1 047 961,72 руб.

– выплачен аванс ООО «НИКА ГЕО» и ООО «Бриз» на общую сумму  37 500,00 рублей.

Кредиторская задолженность на 01.01.2016 г. в целом составляет 4 244 262,46  руб., в том числе просроченная   2 163 791 рубль, из них:

– задолженность по коммунальным услугам в сумме 975 475,51 рублей.

– задолженность по уплате взносов в «Фонд капитального ремонта» в сумме       317 714,45 рублей.

– задолженность по косметическому ремонту здания начальной школы 823 701,04 рубль.

По резервному фонду в отчётном периоде средства не планировались и расходов не было.

Бюджетные кредиты (ссуды) юридическим лицам за анализируемый период по администрации не предоставлялись.

Итого исполнение бюджета МО Кипенское сельское поселение за 2015 год составило по доходам «минус» 58 930,13 тыс. рублей, по расходам 26 096,85 тыс. рублей.