Анализ исполнения бюджета МО Кипенское сельское поселение на 01 октября 2012 г.

 

На территории Кипенского сельского поселения действует  73 небольших предприятия из разных отраслей экономики: промышленность (производство стеклопакетов, продуктов питания, памятников и т.д.),сельское хозяйство, торговля (магазины по продаже продовольственных и промышленных товаров), строительство , несколько предприятий бюджетной сферы

( детские сады, амбулатории, ФАПы, школы, ДК и библиотеки), в сфере услуг действуют кафе , ремонтные мастерские, общественные бани, парикмахерская.

Среди арендаторов нежилых помещений в Кипенском сельском поселении числятся Северо-Западный  банк Сбербанка России  , Сосновоборский почтампт ОПС Кипень.

Согласно  принципам организации местного самоуправления федеральным и региональным законодательством предусмотрены следующие источники доходов бюджета поселения:

• 10%    налога на доходы физических лиц
• 100%  налога на имущество
• 100%  земельного налога
• транспортный налог
• государственная пошлина
• неналоговые доходы

 

На отчётную дату бюджет поселения на 2012 год не утверждён.

Поступление собственных доходов поселения  составило  11 616 196,1 руб., что выше    прошлогоднего показателя за аналогичный период почти на 57%.

Налоговых доходов поступило 9 769 014,62 руб. или 159 % к уровню прошлого года за аналогичный период , по неналоговым поступлениям исполнение составило 1 847 181,48 руб. или 149 %  к прошлому году .

Лучше всего поступали платежи по земельному налогу всего на сумму 4 660 610,86 руб. , что выше прошлогоднего уровня на 80%, видимо за счёт уплаты недоимки прошлых лет.

Налог на доходы физических лиц  поступил на общую сумму  3 065 145,66 руб., что  больше прошлогоднего показателя за аналогичный период на 24 % , видимо, за счёт  увеличения доходов населения.

Транспортного налога получено  на общую сумму 1 888 195,05 руб. (193 % к уровню прошлого года ) , очевидно за счёт поступления недоимки.

Налог на имущество физических лиц поступил в размере  105 235,64 руб. (155 % от уровня прошлого года ).

Уровень поступлений по государственной пошлине составил  49 400,0 руб., что выше  прошлогоднего показателя на 13 %.

Арендной платы за  землю собрано на сумму 511 775,1 руб.  За аналогичный период прошлого года поступлений по аренде земли было больше на 63 500,0 руб.

В отчётном периоде поступило 248 000,0 руб. от продажи доли в муниципальной квартире.

Доходы от продажи земельных участков поступили на сумму 434 500,22 руб. , в прошлом году доходов этого вида было меньше на 58 % .

От  соц.найма муниципального жилья  и аренде помещений почтовой службой  в доход поселения поступило 396 706,79 руб., что выше уровня прошлого года на 276 500,0 руб.

Прочих неналоговых доходов , а именно-добровольных пожертвований на социальное развитие поселения  получено 24 800,0 руб. и административных платежей 12 000,0 руб.

Доходы от работы общественной бани в д.Глухово в целом составили 218 184,98 руб. , это ниже прошлогодних поступлений на 7 %.

             Льготы по уплате местных налогов предоставляются Советом депутатов МО Кипенское сельское поселение.  Налоговые льготы по земельному налогу  в отчётном периоде предусмотрены для муниципальных учреждений  культуры, физической культуры и спорта, учреждениям образования, здравоохранения , социального обслуживания населения , финансируемых  за счёт средств муниципальных бюджетов городских, сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района , членам товариществ собственников жилья, органам местного самоуправления на земли , предоставленные для обеспечения их деятельности , инвалидам I и II группы, инвалидам с детства, ветеранам и инвалидам ВОв, вдовам участников ВОв, блокадникам, узникам, ветеранам и инвалидам боевых действий, физическим лицам, имеющим право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом РФ «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы  на Чернобыльской АЭС», на земли, предназначенные для размещения домов индивидуальной жилой застройки, личного подсобного хозяйства, садоводства , огородничества, животноводства, дачного хозяйства, в отношении одного земельного участка, расположенного на территории МО Кипенское сельское поселение (согласно решения СД от 27.12.2011 г. № 29).

Сумма выпадающих доходов от предоставления льгот для муниципальных учреждений  культуры, физической культуры и спорта, учреждениям образования, здравоохранения , социального обслуживания населения , финансируемых  за счёт средств муниципальных бюджетов городских, сельских поселений и муниципального бюджета Ломоносовского района составляет за отчётный период  приблизительно 30,0 тыс. руб. Льготы остальным категориям налогоплательщиков администрация поселения считает необоснованными и предлагает Совету депутатов их пересмотреть на ближайшем заседании.

По налогу на имущество Советом депутатов льготы не предоставлялись ( решения СД от 27.12.2011 г. № 30).

На отчётную дату бюджет поселения не принят . В связи с этим кассовый план и бюджетная роспись расходов составляются ежемесячно в размере одной двенадцатой части бюджетных ассигнований в отчётном 2011 году (распоряжение главы местной администрации от 10.01.2012 г. № 2).

           По разделу 0102-0020300-900 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» произведено расходов в отчётном периоде  на зарплату с начислениями главе поселения , работающей на постоянной основе , на общую сумму 342 457,54 руб.

Исполнение плана по данному виду 83 % назначений.

По разделу 0103-0020400-900 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» в целом израсходовано 522 328,07 руб. , а именно:

– ст.226 «Прочие работы, услуги» выплачено 499 139,85 руб.  на компенсационные выплаты депутатам поселения, на оплату юридических услуг ;

– ст.290 «Прочие расходы» на сумму 2 188,22 руб. была оплачена пеня в Пенсионный фонд и ФСС, а так же нотариальный сбор за свидетельство о праве на наследство ;

-ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов»  на сумму 21 000,0 руб. приобретались канцелярские и хозяйственные товары .

Общее исполнение плана по подразделу 80 %.

По подразделу 0104-0020400-900 «Функционирование Правительства Российской Федерации , высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации , местных администраций» по администрации МО Кипенское сельское поселение средства , в основном , расходовались на следующие цели :

–ст.211 «Заработная плата» в сумме  2 355 003,00 руб. израсходовано на заработную плату работников администрации поселения.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 667 554,92 руб.  перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 38 349,81 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Северо-Западный Телеком» и ОАО «Ростелеком», услуги ФГУП «ЦентрИнформ» за подключение услуги по сдаче отчётности через  сеть Интернет .

–ст.222 «Транспортные услуги» запланированы в сумме 4 950,0 руб. средства на оплату маршрутных листов работникам администрации, средства израсходованы полностью.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 94 664,0 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ОАО «Петербургская сбытовая компания» и ООО «ЛР ТЭК» поставленная для нужд администрации электрическая энергия и услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания администрации.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 110 152,93 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации  по договору с ООО «Сигнал» , заправку и восстановление картриджей для принтеров, предоплата за энергетическое обследование помещений администрации, оплату по договору на содержание имущества (мытьё окон в администрации), текущий ремонт кровли в здании администрации  ООО «ТоргИнвестСтрой».

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме  799 061,88 руб. производилась оплата труда с начислениями  ночных сторожей в администрации, оплата ООО «ВТА» услуг по сопровождению справочной системы «Консультант+», «1С», ООО «ФорумМедиа» оплачено обновление к справочнику по муниципальному заказу, АНО «Редакция газеты «Балтийский луч» оплачены услуги по размещению в газете различной информации, по страхованию ОСАГО, ООО «Псковская испытательная лаборатория охраны труда» за услуги по аттестации рабочих мест .

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 35 702,06 руб. израсходовано на перечисление штрафа за ненадлежащее санитарное состояние жилого дома № 90 по Ропшинскому шоссе в д.Кипень, были перечислены платежи в бюджет  за загрязнение окружающей среды, пеня в ПФР, а так же исполнительский сбор судебному приставу-исполнителю.

-ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 9 900,0  руб. запланированы средства на приобретение основных средств для нужд администрации, в отчётном периоде средства использованы полностью для приобретения косилки для окашивания территории вокруг администрации поселения.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 144 460,0 руб. приобретался  бензин, хозяйственные и канцелярские товары для нужд администрации.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 4 259 798,6 руб. Общее исполнение  86 % от плана.

По подразделу 0104-0020800-900 «Функционирование Правительства Российской Федерации , высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации , местных администраций»  (глава местной администрации)   средства расходовались только на заработную плату с начислениями главе администрации, а именно :

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 402 278,44 руб. израсходовано на заработную плату главе администрации поселения.

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 121 544,27 руб.  перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

Всего по данному подразделу израсходовано средств в сумме 523 822,71  руб. Общее исполнение  83 % от плана.

По разделу 0203-0013600-900 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» средства , запланированные в сумме 290 441,0 руб. за счёт субвенции из областного бюджета , расходовались на следующие нужды :

–ст.211 «Заработная плата» 95 097,0 руб. на оплату труда  специалиста , занимающегося военно-учётной работой,

– ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда» 28 719,0 руб. на начисления в государственные внебюджетные фонды.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 16 000,0 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Северо-Западный Телеком» и ОАО «Ростелеком»,

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 13 116,31 руб. оплачивались коммунальные услуги .

– –ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» 15 330,0 руб. на приобретение канцелярских и хозяйственных товаров для военно-учётного стола .

Исполнение годового плана по этому виду расходов в отчётном периоде составило 58% назначений.

По разделу 0309-2180100-900 «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» средства в сумме 74 997,0 руб. запланированы на мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий на территории поселения. В отчётном периоде было израсходовано 2 520,0 руб. на приобретение хозяйственных материалов для устранения чрезвычайной ситуации (пробивка кабеля). Исполнение плана 3%.

По разделу 0412-3380000-900 « Другие вопросы в области национальной экономики»  по ст.226 «Прочие услуги» израсходовано 198 000,0 руб. на оплату услуг по кадастровой съёмке. Исполнение  плана 88 %.

 

По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»   исполнение  плана составило в целом 3 476 340,8 руб. или  38 % .

– по разделу 0501-3500300-900 «Жилищное хозяйство» (всего на сумму 1 575 344,61 руб., исполнение  плана 82 %)  по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства  расходовались на  текущий ремонт муниципального жилья , на окончательный расчёт с ООО «СК «ПСР»  за обследование жилых домов , ремонт электропроводки в жилом доме , содержание муниципальной квартиры.                                                                                                                                                            по ст. 226 « Прочие услуги» оплачено  МУП РИЦ ЛР за начисление и учёт платежей населения за соц.найм. , на погашение кредиторской задолженности за проектирование узлов учёта тепловой энергии в многоквартирных домах.

 

– по разделу 0502-3510500-900 «Коммунальное хозяйство» (исполнение годового плана 65 %):

по ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» средства в общей сумме 279 273,05 руб. расходовались согласно договоров с ООО «ЛР ТЭК» на  коммунальные услуги в бане д.Глухово,  ООО «Теллур» за обслуживание кассового аппарата в бане д. Глухово, приобретение дров, ремонт бани ,  а так же на приобретение хозяйственных товаров для работы бани (лампочки, средства для уборки и т.д.), а так же на суму 60 610,0 руб. были приобретены насосы для воды в деревнях поселения.

по ст. 226  «Прочие работы, услуги» в сумме 143 667,9 руб. средства расходовались на выплаты с начислениями по договору подряда работнику бани в д. Глухово .

 

-по разделу 0503 «Благоустройство» (исполнение 1 478 055,24 руб. или 22 % от плана на год) :

• 0503-6000100-900 «Уличное освещение» : исполнение 53 % от плана-

по ст. 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» производилась оплата работ по договорам за ремонт уличного освещения в д. Келози, д. Шундорово, д. Черемыкино всего на сумму 557 258,35 руб.

• 0503-6000200-900 «Содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них» : исполнение 14 %-                                                                                                                              по ст. 225 «Работы, услуги по содержанию имущества»  на общую сумму 589 161,14 руб. производилась уборка снега на внутридворовых проездах , ремонт трактора, оплата с начислениями по договору услуг тракториста, оплачено ЗАО «Автомагистраль» 99 630,0 руб. за ремонт внутридворового проезда, за установку дорожных знаков в д.Кипень у школы перечислено 44 991,0 руб. ГП «Пригородное ДРЭУ».

по ст.340«Увеличение стоимости материальных запасов»  на сумму 26 668,0 руб. приобреталось горючее для трактора.

• 0503-6000300-900 «Озеленение»:

по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» запланированы расходы на  приобретение рассады цветов для озеленения территории поселения на общую сумму           22 500,0 руб. В течение отчётного периода таких расходов не было.

• 0503-6000500-900 «Прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений»:

по ст. 226 «Прочие работы, услуги» производилась оплата с начислениями услуг дворников в д. Кипень и д. Келози, услуг по отлову бродячих собак по договору с ООО «Фауна» , вывоз мусора с общественных свалок по договору с ООО «Сервис-Плюс». Исполнение плана по этому разделу составило 22 % (304 967,75 руб.).

По разделу 0801 «Культура»   запланированные средства освоены на  общую сумму

1 918 089,16 руб. (в том числе дом культуры в д. Кипень -1 350 707,92 руб.; Кипенская сельская библиотека –567 381,24 руб.) или 82 % плана.

 

  0801-4409900-001 -По Дому культуры в д.Кипень (исполнение 91 % плана):

 

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 869 972,18 руб. израсходовано на заработную плату работников ДК (8 чел.).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 247 887,92 руб.  перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 3 370,44 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком» .

– ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 1 125,0 руб. запланированы средства на оплату маршрутных листов работникам ДК. В отчётном периоде таких расходов не было.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 92 329,29 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» услуги по водоснабжению, теплоснабжению здания ДК.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» в сумме 25 143,0 руб. расходовались средства на обслуживание пожарной сигнализации  по договору с ООО «Сигнал» , дератизацию помещений по договору с ООО Профилактика», заправку  картриджей для принтера.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме  36 031,43 руб. запланированные средства расходовались на оформление подписки на периодические издания, оплату услуг с начислениями на время отпуска сторожа в ДК.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 67 813,66 руб. израсходовано на проведение праздника «Масленица», «День блокадника», «День работника культуры», «День Кипени» и перечисление платежей за загрязнение окружающей среды.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 8 160,0 руб. приобретались   хозяйственные и канцелярские товары для нужд ДК, в т.ч. питьевая вода для кулера.

 

0801-4429900-001 -По Кипенской сельской библиотеке ( исполнение 67 %):

 

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 356 212,52 руб. израсходовано на заработную плату работников библиотеки (4 человека).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 108 515,89 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

–ст.221 «Услуги связи» в сумме 4 681,92 руб. оплачивались услуги электросвязи согласно заключённым договорам с ОАО «Ростелеком».

–ст.222 «Транспортные услуги» в сумме 1 360,0 руб. средства расходовались на оплату маршрутных листов работникам библиотеки.

–ст.223 «Коммунальные услуги» в сумме 16 390,65 руб. оплачивались согласно заключённым договорам с ООО «ЛР ТЭК» коммунальные услуги.

–ст.225 «Работы, услуги по содержанию имущества» на сумму 1 400,0 руб. оплачены заправка и ремонт картриджа.

–ст.226 «Прочие работы, услуги» в сумме  51 159,0 руб. запланированные средства расходовались на оформление подписки на периодические издания.

–ст.290 «Прочие расходы» в сумме 1 510,26 руб. израсходовано на проведение мероприятий к 9 мая и  перечисление платежей за загрязнение окружающей среды.

–ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 5 941,0 руб. были куплены книги.

–ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» в сумме 8 562,0 руб. приобретались   хозяйственные и канцелярские товары для нужд библиотеки .

Р.0801-5210136-001: за счёт областной субсидии израсходовано 11 648,0 руб., исполнение плана 33%:

–ст.211 «Заработная плата» в сумме 8 930,0 руб. израсходовано на заработную плату работников библиотеки (2 человека).

–ст.213 «Начисления на выплаты по оплате труда»  в сумме 2 718,0 руб. перечислено начислений на заработную плату в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

По разделу 1001 –4910100-005 «Пенсионное обеспечение » по ст.263 «Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления» средства расходовались на перечисление  доплат к пенсиям бывших работников местной администрации –муниципальных служащих согласно решения совета депутатов МО Кипенское сельское поселение от 09 марта 2007 г. №7  (4 чел.) (исполнение 100 %  плана или 96 593,13 руб.).

По разделу 1003-5053300-013 «Социальное обеспечение населения» по ст.290 «Прочие расходы» производились расходы на материальную помощь малоимущим жителям поселения и инвалидам согласно Положения, подарки малолетним узникам. Исполнение  составляет 99 905,0 руб. или 67 %  плана .Недовыполнение связано с недостаточным поступлением доходов в виде добровольных пожертвований от населения на эти цели.

 

По разделу 1105-5129700-900  «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» запланированы расходы на проведение занятий с жителями поселения в спортивных секциях. В поселении заключены договора со спортивными инструкторами (2 чел.).

Расходы  производились:

по ст.226 «Прочие работы, услуги» на выплату заработной платы с начислениями по договору со спортинструкторми (всего 147 156,67 руб.);

–ст.310 «Увеличение стоимости основных средств» в сумме 102 012,0 руб. приобретено оборудование для спортивной площадки (средства выделены депутатом ЗАКС Кузьминым Н.А.);

по ст.340 «Увеличение стоимости материальных запасов» приобретались хоз. товары для проведения спортивных мероприятий всего на сумму  134 419,75 руб., в т.ч. 37 988,0 руб. – средства депутата Кузьмина Н.А.

Спортивных сооружений на территории поселения нет. Исполнение плана по разделу составило в целом 383 588,42 руб. или 75%.

 

По разделу 1403-5210600-017 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера» по ст.251 «Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации» средства перечислялись в соответствии с  соглашением  второму уровню власти на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения , а именно, переданы комитету финансов администрации МО Ломоносовский муниципальный район полномочия по исполнению бюджета поселения и контролю за исполнением бюджета.(пп.1ст.14 131-ФЗ), исполнение 75 %  от  запланированного  на год (25 300,0 руб.)

 

По резервному фонду в отчётном периоде средства не планировались и расходов не было.

Бюджетные кредиты (ссуды) юридическим лицам за анализируемый период по администрации не предоставлялись.

 

Глава местной администрации:                                       Н.Н.Овчаров

Гл. бухгалтер :                                                                Л.Ю.Фомина